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问题已解决
请问老师，我5月份增值税计提数据多记了0.06、后期科目余额表中未交增值税数据就多出了0.06我该怎么调整这比0.06分呢？
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你好，什么原因多做了，你的收入少做吗？
2021 11/08 15:06
84784951 
2021 11/08 15:09
是计提的时候打错了，多打了0.06，实际缴纳税款为10760.14，我计提的时候打了10760.20，所以余额表中一直有一个0.06的误差，我想把它调整过来，该怎么做呢？
84784951
2021 11/08 15:10
就是这个余额
郭老师 
2021 11/08 15:10
你好，这个是不是四舍五入的差异。
84784951
2021 11/08 15:11
不是 是我分录数打错了，现在才发现
郭老师
2021 11/08 15:12
之前多做了的分录怎么做的？
84784951
2021 11/08 15:13
借：转出未交增值税 10760.20 贷未交增值税10760.20、下个月扣税凭证是 借：未交增值税10760.14 贷银行存款：10760.14，所以有了0.06的误差
郭老师
2021 11/08 15:15
借应交税费未交增值税贷应交税费转出未交增值税。
84784951
2021 11/08 15:18
那未交增值税余额不就多了0.06的余额吗？
郭老师
2021 11/08 15:18
是不是四舍五入的差异，你再去查一下，因为根据你提供的这些信息，你多做了，我给你做了相反的分录。
84784951
2021 11/08 15:29
没有差异呢，就是那会数据打错了，可是调整后应该科目都是没有余额的，我现在怎么调都有0.06的余额，还可以挂其他科目去冲0.06吗？
郭老师
2021 11/08 15:30
你现在哪些科目还有余额，做了这个分录之后。
84784951
2021 11/08 15:32
只有未交增值税有0.06余额，其他都无余额，但是如果按照你的相反分录做的话，转出未交增值税里就有0.06
郭老师
2021 11/08 15:34
借营业外支出贷应交税费，未交增值税。
郭老师
2021 11/08 15:34
这个应该是四舍五入的差异，如果你的销项和进项没有做错的话，
你可以账上和你的申报表核对一下。
84784951
2021 11/08 15:35
嗯嗯好的，我再去看一下，那我营业外支出是不是还要新增一个明细科目呀老师？
郭老师
2021 11/08 15:39
可以增加一个二级科目，其他。
84784951
2021 11/08 15:40
好的 谢谢老师
郭老师
2021 11/08 15:42
不用客气
工作愉快
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