00:10:00
问题已解决
老师，房租一定要分摊么，不分摊直接做费用可以么10万元俩年的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个金额太大，如果金额不大的，几千块钱都是当年的，你可以不分摊。
2021 11/09 16:44
84784948 
2021 11/09 16:45
这个是去年的到今年的，这个月才付款，我怎么做账
郭老师 
2021 11/09 16:46
你好，去年的分录是怎么做的？
84784948
2021 11/09 16:46
去年没有付钱，没有做账，这个月才付的钱
郭老师
2021 11/09 16:48
第一次可以做到今年里面。
84784948
2021 11/09 16:48
怎么做呀，分录
郭老师
2021 11/09 16:49
借预付账款贷银行存款，借管理费用贷预付账款，这个金额是从去年到今年十月份。
84784948
2021 11/09 16:51
你的意思是冲预付冲到今年十月份么
郭老师
2021 11/09 16:54
是的是的，是这么做的。
84784948
2021 11/09 16:55
老师，房租我们没有发票，明年汇算清缴，是不是要从去年到今年年底的要调增
84784948
2021 11/09 16:55
还是一下子把明年剩下的几个月一起调增
郭老师
2021 11/09 17:43
你好
对的
是这么做的
调增20年的
84784948
2021 11/09 19:14
21年的也需要调吧，在2022年需要调20年21年的吧
郭老师
2021 11/09 19:18
你这么做二零年的，用以前年度损益调整来做，借以前年度损益调整，贷银行存款，
然后二一年的借管理费用，贷银行存款，这样调整的话，你只需要调增二一年的就行。
84784948
2021 11/09 19:37
好的，那20年的做损益调整还是入费用了，没调增相当于，税法上合理么
84784948
2021 11/09 19:37
以前年度损益调整指的是什么意思
郭老师
2021 11/09 19:39
以前年度损益调整，你并没有抵扣企业所得税，所以可以的。
这个是调整以前年度损益类科目的
84784948
2021 11/09 19:42
嗯嗯，明白了，20年的没有做费用，没有抵扣所得税，21年的费用了，所以要调增所得税，
郭老师
2021 11/09 19:45
你好。
是的
是这么理解
阅读 153
描述你的问题，直接向老师提问
10687
意见反馈
