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问题已解决
请问对方上个月将发票开错，我们已经勾选认证，这个月给对方开具红字信息表，对方开具红字发票，并将正确的发票来给我们，针对这种情况，我们要怎么入账呢？
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你好，先按照红字发票冲回原来蓝字发票的分录，再按照蓝字发票做一笔分录
2021 11/10 14:47
84785005 
2021 11/10 14:50
老师方便写一下会计分录吗？
徐阿富老师 
2021 11/10 14:51
你好，你原来蓝字发票的分录是怎么样的？
84785005
2021 11/10 14:56
举例:
借:应付账款-采购暂估20
应交税费-应交增值税进项税5
主营业务成本 1
贷:应付账款-货物采购
徐阿富老师
2021 11/10 14:58
你这个分录看不懂，怎么会应付账款借贷都有？
84785005
2021 11/10 15:02
是采购暂估，收到发票红冲实入
徐阿富老师
2021 11/10 15:08
暂估和冲红不是这样做的，发票都没有到怎么会有进项？
84785005
2021 11/10 15:10
这是9月勾选认证的，所以已经勾选认证了，10月才通知错了要改，10月开好红字信息表，对方将正确得发票来给我们了
徐阿富老师
2021 11/10 15:11
1，暂估的分录我不一定要看，2我需要看冲红暂估后按照发票做的分录
84785005
2021 11/10 15:18
红冲暂估的分录也没做呢
徐阿富老师
2021 11/10 15:21
那暂估的分录呢？你发的这个暂估分录也不对的
84785005
2021 11/10 15:33
暂估分录:借:库存商品贷:应付账款-暂估入库
徐阿富老师
2021 11/10 15:35
对，这样才对。然后1，第一次发票到先红字金额冲红这笔分录
徐阿富老师
2021 11/10 15:36
2再按照错误顺序发票做借库存 借进项税额 贷应付账款
徐阿富老师
2021 11/10 15:37
3，按照红字发票和红字信息表做借库存 负数贷应交税费（进项税额转出）贷应付帐款负数
徐阿富老师
2021 11/10 15:38
4再按照正确的发票做借库存借进项 贷应付帐款。 这样全部完整了
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