00:10:00
问题已解决
付给供应商奖励款如何入账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，形成预付账款 借：预付账款贷：银行存款
2021 11/10 21:08
84784961 
2021 11/10 21:09
对方不开发票
小锁老师 
2021 11/10 21:12
那就先一直挂账，最后过2年到3年，预付直接冲了就行。
84784961
2021 11/10 21:13
太粗暴了吧，管理上也不合规。我明确是付给供应商的奖励款。长期挂账就变成管理不善造成公司的损失了
小锁老师
2021 11/10 21:14
关键是你们这个不可能开到发票，后期难道就没有和他们业务往来了吗？肯定会有吧，到时候你可以适当冲一下。
84784961
2021 11/10 21:25
那我觉得做预付账款也不合适，后面的业务都是有对应的合同和发票。不存在冲消掉的情况
小锁老师
2021 11/10 21:27
那你们后期就没有供应商奖励了吗？就只有这一次？你们平时怎么做
84784961
2021 11/10 21:27
没有，这是第一次。我是甲方，供应商不奖励我都不错了，我基本不奖励供应商
小锁老师
2021 11/10 21:29
那意思是你们客户这种情况很少，以后也不存在预付，那可以去冲你们这次的账，相当于冲应付账款。
84784961
2021 11/10 21:30
对方估计不愿意，这不变成正常支付欠款了么，不叫奖励了
小锁老师
2021 11/10 21:33
不是，在你们账上做，你们可以做一笔正常收入和应收的，然后做一笔折扣性质的费用，作为费用核算，
84784961
2021 11/10 21:35
不太明白啊，老师你把分录写一下？
小锁老师
2021 11/10 21:37
就是，借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费——应交增值税（销项税额） 然后在做一笔，借 销售费用 贷 银行存款
84784961
2021 11/10 21:38
那我不就挂成应收账款了。。。。还虚增收入
小锁老师
2021 11/10 21:40
不是啊，第一笔分录是你们正常销售的，第二笔才是和供应商折扣奖励相关的。
阅读 413
描述你的问题，直接向老师提问
353
意见反馈
