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老师，收不回的发票做坏帐，借方做什么科目呀
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你好，是收不回的应收账款才是做坏账啊
借：信用减值损失，贷：坏账准备
借：坏账准备，贷：应收账款
2021 11/11 11:43
84785002 
2021 11/11 14:05
老师，是付款给供应商了30万，供应商没有开发票，怎么会计处理呢
邹老师 
2021 11/11 14:15
你好，对方有给你们提供货物吗？
84785002
2021 11/11 14:16
是2017年发生的，已经提供货物了
邹老师
2021 11/11 14:16
你好，那就需要做无票购进处理
借：库存商品等科目，贷：预付账款
84785002
2021 11/11 14:29
老师，前面做了，借：应付账款100万，贷：银行款100万，借：原材料，应交税费-进项 贷：应付账款 30万，所以挂着应付账款70万没有票冲，现在冲怎么做会计分录？
邹老师
2021 11/11 14:30
你好，现在可以补做这个分录
借：原材料 70万，贷：应付账款 70万
84785002
2021 11/12 10:43
老师，这个70万元是含税金额，这样做原材料是不含金额呀
邹老师
2021 11/12 10:44
你好，那现在可以补做这个分录
借：原材料，
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：应付账款 70万
84785002
2021 11/12 10:44
老师，供应商没有给我开发票呀，我怎么补呢
邹老师
2021 11/12 10:46
你好，既然供应商没有给你们开具发票，就不需要做价税分离出啦
邹老师
2021 11/12 10:47
你好，既然供应商没有给你们开具发票，就不需要做价税分离处理啊
84785002
2021 11/12 10:49
现在可以补做这个分录
借：原材料 70万，贷：应付账款 70万 ，但是老师，我付了70万给供应商，供应商没有开票，进项税额这部分不是属于我司的损失计入资产减值损失吗
邹老师
2021 11/12 10:50
你好，不是损失，只是没有抵扣进项税额，计入了原材料成本核算了啊
进项税额这部分，不会通过 资产减值损失科目核算的
84785002
2021 11/12 10:51
供应商没有开票，进项没有抵扣，我要多缴纳税款呀，不是属于损失呀？
邹老师
2021 11/12 10:52
你好，属于税款损失，但是这个损失不通过 资产减值损失 科目核算
84785002
2021 11/12 10:53
现在可以补做这个分录
借：原材料 70万，贷：应付账款 70万 吗
邹老师
2021 11/12 10:53
你好，是的，是这样的
84785002
2021 11/12 10:55
这个原材料只给了40万，有30万原料没有给呢，借：原材料 40万，贷：应付账款 40万 ，另外的30万怎么做
邹老师
2021 11/12 10:55
你好，另外的30万做预付账款处理
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