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问题已解决
某设备公司为增值税一般纳税人，3月发生如下经济业务：销售甲设备8台给某公司（小规模纳税人），每台不含税售价12万元，开具普通发票注明金额112.32万元，款项全部收回；销售乙设备20台给生产企业，每台不含税售价8万元，开具增值税专用发票；将逾期未退还包装物押金3万元转做其他业务收入，计算当月应交增值税
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你好需要计算做好了给你
2021 11/11 21:29
84784990 
2021 11/11 21:30
嗯嗯，谢谢老师
暖暖老师 
2021 11/11 21:45
1借银行存款112.32
贷主营业务收入112.32/1.13=99.40
应交税费-销项税99.40*0.13=12.92
暖暖老师
2021 11/11 21:46
2借银行存款160*1.13=180.8
贷主营业务收入160
应交税费-销项税20.8
暖暖老师
2021 11/11 21:47
3借其他应付款3
贷其他业务收入3/1.13=2.65
应交税费-销项税0.35
暖暖老师
2021 11/11 21:47
4.借固定资产18
应交税费进项税额2.88
贷银行存款20.88
暖暖老师
2021 11/11 21:48
5.借原材料212
应交税费进项税额35.22
贷银行存款
暖暖老师
2021 11/11 21:49
6借营业外支出18.288
贷库存商品16
应交税费-销项税16*1.1*0.13=2.288
暖暖老师
2021 11/11 21:50
7.借银行存款5.85
贷原材料5
应交税费-进项税额转出0.85
暖暖老师
2021 11/11 21:50
8借在建工程52
贷原材料52
暖暖老师
2021 11/11 21:51
9借应交税费-未交增值税36
贷银行存款36
84784990
2021 11/11 22:01
老师你好，结果直接是销项减去进项吗？
暖暖老师
2021 11/11 22:05
应交增值税是销项税额合计减去进项税额合计
84784990
2021 11/11 22:06
好的，谢谢老师
暖暖老师
2021 11/11 22:10
不客气麻烦给与五星好评
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