00:10:00
问题已解决
收到劳务派遣公司开的专用发票差额5%的劳务费，可以抵扣进项吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，只要是专票的话就可以抵扣的。
2021 11/12 09:19
84785029 
2021 11/12 09:21
供应商发生退货，退货后，之前开的发票多开已抵扣，收到红字发票，应该怎么冲减之前多开的发票呢？
东老师 
2021 11/12 09:22
这个多开的发票你开红字不就行了吗
84785029
2021 11/12 09:24
我开了红字信息表给供应商，现在是收到对方开来的红字发票。
东老师
2021 11/12 09:25
你看你收到红字发票的话，是需要做进项税额转出的。
84785029
2021 11/12 09:28
是这样吗？
东老师
2021 11/12 09:29
借：库存商品 借方红字。
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字。
贷：应付账款等 贷方红字。
84785029
2021 11/12 09:33
这样可以吗？借：库存商品 借方红字。
借：应交税费-应交增值税-进项税额 借方红字。
贷：应付账款等 贷方红字。
东老师
2021 11/12 09:34
没问题，你这么做的话也可以。
84785029
2021 11/12 09:36
上面的凭证是8月，我现在把上面的原分录做红字或蓝字冲减掉，再做一笔分录借：库存商品 借方红字。
借：应交税费-应交增值税-进项税额 借方红字。
贷：应付账款等 贷方红字。
84785029
2021 11/12 09:37
这样可以吗？
东老师
2021 11/12 09:37
可以，没问题，你可以这么做。
阅读 170
描述你的问题，直接向老师提问
256
意见反馈
