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增值税一般纳税人的销项和进项只能是同类别的才能抵扣吗？比方说建筑的销项只能用建筑的进项才能抵扣吗
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哦，不是的，只要是允许抵扣的进项就可以抵扣。
2021 11/12 14:46
郭老师 
2021 11/12 14:46
如你们购买办公用品的，这个你们不可能开除办公用品的吧，可以拿来抵扣。
84785044 
2021 11/12 14:50
那老师 如果一个一般纳税人账上有300多万的库存商品（洁具） 没有开回来的进项票有200多万（建筑材料） 怎么才能把账做平之后不交税呢
郭老师
2021 11/12 14:53
你好，企业所得税这个不可以做的，你没有发票的，你账上可以正常做，借原材料贷银行存款，借工程施工贷原材料。做了收入，借主营业务成本贷工程施工，但是你没有发票，不允许抵扣所得税。
84785044
2021 11/12 14:54
增值税哟老师 不是企业所得税
郭老师
2021 11/12 14:57
你好，借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款。
借银行存款
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税销项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84785044
2021 11/12 15:06
老师 我不是想要这个分录 就是具体操作的时候该怎么去处理这种事情 公司账上挂了300万的库存商品 但是代账公司那边暂估的没有开票的金额只有200多万 老板又不想交税 怎么弄呢
郭老师
2021 11/12 15:09
这个没法做，你没有发票怎么抵扣，没法抵扣的增值税，你得在在勾选平台里面勾选。
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