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问题已解决
老师好，您看我写的分录对吗？我们是委外生产图书的
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您好
这样写分录可以的
2021 11/12 15:40
84785031 
2021 11/12 15:43
您确定吗？最终是借库存商品，贷方应付账款
bamboo老师 
2021 11/12 15:44
您的分录不是A4上的 是手写的？
84785031
2021 11/12 17:22
A4打印的，自己买原材料然后加工成图书成品，最后剩下的是不是借库存商品，贷方应付账款？感觉哪里不对
bamboo老师
2021 11/12 17:25
支付委托加工费的时候
借：委托加工物资
贷：应付账款
收回的时候
借：库存商品
贷：委托加工物资
84785031
2021 11/12 17:33
还有领料呢，半成品
bamboo老师
2021 11/12 17:48
也是领用委托加工吗
84785031
2021 11/12 17:56
是这样我们自己采购的纸，把纸送印刷厂，委托印刷厂加工，这一套，最后算单书成本，在用友系统里怎么走账，工程师给开发的BOM
bamboo老师
2021 11/12 18:04
那您半成品回收回来吗？
84785031
2021 11/12 18:06
不收回来，半成品就是印刷的封面，内文，把印刷厂当做仓库
bamboo老师
2021 11/12 18:08
那就没有库存商品科目 把库存商品科目更改为半成品就好了
84785031
2021 11/12 18:11
不是啊，最终加工完成，成品书要入库啊，
bamboo老师
2021 11/12 18:26
半成品就是印刷的封面，内文，把这个半成品领用装到书上的分录 对吗？
这个装是自己单位还是外面印刷单位？
封面，内文都是印刷厂加工的 对吗
84785031
2021 11/12 18:35
半成品就是印刷的封面，内文，把这个半成品领用装到书上的分录 对吗？对
这个装是自己单位还是外面印刷单位？装订也是印刷厂
封面，内文都是印刷厂加工的 对吗，对
bamboo老师
2021 11/12 18:40
那您不需要单独设置半成品科目啊
印花厂也不是您单位的仓库
您没有收回入库 不设置半成品科目的
只需要发出材料
借：委托加工物资
贷：原材料
借：委托加工物资
贷：应付账款
收回书的时候
借：库存商品
贷：委托加工物资
84785031
2021 11/12 18:48
但是，计划下印好几个品种，实际组装了一部分还有一些半成品比如，这本书的封面纸，还有书的内文，没有组装一起，放在印刷厂（委外商）那，老师我快没有机会了，后面答疑怎么办
bamboo老师
2021 11/12 18:49
没有组装一起，放在印刷厂（委外商）那 继续在委托加工物资科目里面核算啊 等加工收回后再转到库存商品科目
不在自己单位仓库的 不做半成品科目的
后面您可以提问的时候@我就好了
84785031
2021 11/12 18:55
能微信联系您吗
bamboo老师
2021 11/12 18:56
学堂不允许我们私下跟学员联系 实在抱歉 对不起
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