免费问答

老师 这个月发生了销项 没有进项税额 有留低税额 还有280税控盘服务费抵扣了 然后分录怎么做？

你好 抵扣了280还需要交增值税。

老师 这个增值税需要缴纳 没有进项税额 只有留低税额 然后280不是可以顶交

这笔分录怎么写

那可以的，抵扣了这个280块钱之后，你们还需要交不交税才知道给你写分录，不是吗？

留低税额 可以写进项税额吗？

需要缴税的 老师 留低税额也不够

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用-280 借应交税费应交增值税转出未交增值税280 贷应交税费应交增值税减免税款280 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税， 这个就是完整的。

老师 有留低税额 分录不用写？

你好，留底的你做到哪个科目里面啦。

留底的应该在转出未交增值税里面，然后你最后一个分录是销项减去进项减去全额抵扣的金税盘大。

在这里就不需要单独做留底的分录。

没有做 老师

这一次补上借应交税费应交增值税，转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

上面的这个就是完整的分录。

老师 下午我做了一下 分录 不行么

不行是啥意思的 别管其他月份的 就看这个月的 之前的留底算到这个月

这个是我下午写的分录

老师 你看一下 是不是那不对

第六行这个多余了 你第三行都写了 为啥还得写一次

借 贷 还是不平么 老师

进项 销项发生额 分别多少的

没有进项税额 只有留低税额 和我280抵扣了

借应交税费应交增值税销项446779.13 贷应交税费应交增值税转出未交增值税446779.13 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用-280 借应交税费应交增值税转出未交增值税280加进项 贷应交税费应交增值税减免税款280 应交税费应交增值税进项。 这填写留底 不知道多少没法给你填写 需要自己写上 借应交税费应交增值税转出未交增值税（销项减去留底减去280） 贷应交税费未交增值税，

那个不平 请写出来