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开具了红字信息表同时也拿到了对方开具的红字发票该怎么做账？
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你好，拿到了对方开具的红字发票
借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
注意：这个分录的借贷方都是负数金额
2021 11/13 09:14
84785021 
2021 11/13 09:15
不是计入进项税额转出这个科目？
邹老师 
2021 11/13 09:16
你好，不是的。
正常的进项发票，计入进项税额借方核算
那么负数进项发票，就是计入进项税额借方负数，或者贷方正数核算
84785021
2021 11/13 09:19
但我之前的成本已经结转？ 该怎么做
邹老师
2021 11/13 09:19
你好，需要把之前结转的成本分录红冲
84785021
2021 11/13 09:22
我可以做。借：主营业务成本 贷 进项发票。贷应付账款。都是负数。可以这样吗
邹老师
2021 11/13 09:23
你好，拿到了对方开具的红字发票
借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
注意：这个分录的借贷方都是负数金额
（是针对这个回复有什么疑问吗）
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