00:10:00
问题已解决
老师好，个税放到管理费用里还是应付职工薪酬里呢？ 计提时管理费用-个税，贷其他应收款行吗？公司给交完了 谢谢老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，个税放在应付职工薪酬里边的。
2021 11/14 09:44
84785043 
2021 11/14 10:22
老师好，计提的分录是怎样的呢
小锁老师 
2021 11/14 10:23
1、计提工资
借:管理费用--工资
贷:应付职工薪酬--工资
2、实际发放:
借:应付职工薪酬--工资
贷:库存现金 或银行存款
应交税费-代扣代缴个人所得税
84785043
2021 11/14 10:29
计提保险和公积金时，光是个人部分还是公司和个人的合计数呢？谢谢
小锁老师
2021 11/14 10:33
是合计数呢同学，然后在缴纳。
84785043
2021 11/14 10:36
老师好，计提合计数，借方是计提的合计数，贷方是应付职工薪酬
然后再借方应付职工薪酬个人部分，贷方其他应收款个人部分，
小锁老师
2021 11/14 10:38
是，这个就是典型的做账思路。
阅读 115
描述你的问题，直接向老师提问
149
意见反馈
