00:10:00
问题已解决
老师，我想问一下，在工资薪金系统里面申报了工资，但实际没有发放工资，应该怎么进行账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，先借：管理费用，贷：应付职工薪酬，同时，借：应付职工薪酬，贷：营业外收入。
2021 11/14 21:43
84784958 
2021 11/14 21:48
老师，如果是通过现金形式发放，需要什么凭证？比如工资表之类的
王雁鸣老师 
2021 11/14 21:51
同学你好，需要收工资的人，在工资表上签收。
84784958
2021 11/14 21:55
会计分录是这样的么？借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：库存现金。需要提前一个月计提，还是可以当月这两笔分录一起做
王雁鸣老师
2021 11/14 21:57
同学你好，可以一个月前计提，也可以当月这两笔分录一起做。
84784958
2021 11/14 22:06
嗯嗯好的。老师还有个问题。员工9月入职的，10月发放工资，11月做申报是吗？之前公司法人工资0申报的，上个月开始发了，是按实际金额申报了吗？社保 五险一金等都没交，可以填0吗
王雁鸣老师
2021 11/14 22:12
同学你好，是的，按实际金额申报即可，可以填写0的。
84784958
2021 11/14 22:19
就是养老失业医疗公积金这几栏都可以填0吗
王雁鸣老师
2021 11/14 22:20
同学你好，是的，你理解正确。
84784958
2021 11/14 22:22
嗯嗯，兼职人员也需要在工资薪金里申报吗
王雁鸣老师
2021 11/14 22:23
同学你好，是的，需要申报的。
阅读 3103
描述你的问题，直接向老师提问
164
意见反馈
