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公司捐赠给学校，学校出具捐赠发票，所得税可以抵扣利润总额12%是吗，那这部分捐赠视同销售吗？
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同学你好
所得税可以抵扣利润总额12%是吗，——是的；
那这部分捐赠视同销售吗？——属于视同销售；
2021 11/16 09:32
84785018 
2021 11/16 09:33
视同销售，还要交增值税是吗？
立红老师 
2021 11/16 09:34
同学你好，视同销售，还要交增值税是吗？——是的；，需要确认销项税额；
84785018
2021 11/16 10:27
捐赠利润总额的12%，是如何计算的，如果超过12%部门如何结转抵扣呢
立红老师
2021 11/16 10:29
同学你好，先算出利润 总额，再用利润 总额乘以12%就是公益损赠的税前扣除金额 ； 超过部分在汇算时调整
84785018
2021 11/16 10:30
汇算时调整，是如何调整，这个不会呢老师
立红老师
2021 11/16 10:34
同学你好，这个是填期间费调整明细表，账上是不做处理的；
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