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问题已解决
请问下老师：我们学费住宿费入了公户，代收的餐费、校服费这些现金是没有存入公户，平时员工报销可以用这些现金支付吗？付食材，有发票可以用公户的钱汇吗？还是说一定要专款专用，公户只是存入学费、住宿费，就不可以用于付代收费项目？代收费的现金就只用于代付款项目？ 我们是民办学校，采用民间非营利会计制度
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1，可以现金支付
2，你应该是收支两条线，对的哈
2021 11/16 12:44
84785002 
2021 11/16 12:52
收支两条线？我不太明白，那我究竟需不需要专款专用呢
84785002
2021 11/16 12:56
因为校长跟我强调：公户只入了学费、住宿费，那这些就只能付教学工资，不能用于付食堂的费用。代收的餐费就只能用于付食堂费用，不能用于付其他的。
但是我只要把账务体现清楚，各项收入多少，支出多少，这样不可以吗
陈诗晗老师 
2021 11/16 12:58
校长的意思就是这个样子呀，就比方说你是代收的那个钱你就单独付，你不能用于其他的开支，这个就是专款专用。
陈诗晗老师
2021 11/16 12:58
这个样子你不能体现你的专款专用的，这部分你要单独建一个台账，你的专款专用的钱收到了，支付的余额要单独体现，就是你单独用一个表格做一下就行。
84785002
2021 11/16 13:01
那员工报销的杂七杂八，是用现金支付的，那是属于教学用的，就得从公户提现金出来抵掉现金吧
陈诗晗老师
2021 11/16 13:04
对的就是这个样子处理。
84785002
2021 11/16 13:10
那老师，食堂、学生生活用品、校服这些都是代收代付，但是单据都是很简单的单据，没有发票，这个有没有关系
陈诗晗老师
2021 11/16 13:12
都不影响，只要有单据，能够证明经济业务真实发生。
84785002
2021 11/16 13:13
然后还有一个，就是大家在报销时，付款申请上面都是写上银行账户，但是，账务都是做现金支付，这样可以吗
84785002
2021 11/16 13:34
而且我们代收费这些钱，没有存入公户，是不是算私设小金库
陈诗晗老师
2021 11/16 14:00
可以的，你做一个台账进行处理注明清楚就可以了
84785002
2021 11/16 14:16
那代收费这些钱，没有存入公户，算私设小金库吗
陈诗晗老师
2021 11/16 15:07
你这个本身就是代收代付的，不属于企业本身的资金，这个不算。
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