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问题已解决
老师，去年的加计抵减分录实际抵减，但是账上没做，怎么调整账务呢，分录是什么呀
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现在就是借应交税费贷，以前年度损益调。
2021 11/16 12:58
84785046 
2021 11/16 14:30
好的，谢谢
84785046
2021 11/16 14:32
老师，我还想问一下，调整年度损益的话，还需要调整所得税吗，如果我的需要补录的加计抵减的是5984元。所得税补多少呀
陈诗晗老师 
2021 11/16 15:07
他已经过了汇算清缴的时间呢，你这个所得税你不用调整，直接在今年汇算的时候再一并调整。
84785046
2021 11/16 15:59
好的，谢谢
陈诗晗老师
2021 11/16 16:01
不客气，祝你工作愉快。
84785046
2021 11/16 16:03
这个调账分录，我是不是这样做呀，
借：应交税费~加计抵减 贷：以前年度损益
借：以前年度损益 贷：利润分配~未分配利润
84785046
2021 11/16 16:04
还是也不需要结转到未分配利润呀
陈诗晗老师
2021 11/16 16:05
需要的，以前年度损益调整，最后要转到未分配利润。
84785046
2021 11/16 16:07
好的，谢谢
陈诗晗老师
2021 11/16 16:10
不客气，祝你学习愉快。
84785046
2021 11/16 16:47
老师，您刚刚说的所得税费用可以在今年汇算清缴的时候一并调整，到时候的分录是什么呀，我怎么调整呀，但是是需要查看一整年的以前年度损益发生额吗，还是？
陈诗晗老师
2021 11/16 17:06
你今年在会算的时候，直接在你的申报表里面把这个金额填进去，然后的话，你后面如果说有补的那个所得税，直接放到今年的所得税费用。
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