00:10:00
问题已解决
小规模物业公司，预收租金三年租金320万，如何填写申报表，预交增值税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
这个发票咋开的
2021 11/17 12:10
84785045 
2021 11/17 12:10
大部分没有开票，开票的几户就全额开票
朴老师 
2021 11/17 12:30
那这个开票的按照开票收入
未开票的按照每月应确认的收入
加在一起申报
84785045
2021 11/17 12:32
销项税额一次确认，那申报的时候收入是按三年平摊的，，平摊后如果收入没有超过45万，那一次确认的增值税就不用交了吗
朴老师
2021 11/17 12:35
嗯
开了发票的和按月确认的加起来不超就不交
84785045
2021 11/17 13:07
例如三年租金360万确认季度收入的和全额销项：借银行360
贷：预收房租360
借：预收30
贷：其他业务收入28.57（360/3/4/1.05）
应交税费—销项17.24（全额确认）
那填写申报表按季度收入填写，这个17.24万的收入就不用交了吗
朴老师
2021 11/17 13:08
同学你好
对的
这个就不用交了
84785045
2021 11/17 13:10
如果超过了45万，预交的增值税如何提现在申报表上
朴老师
2021 11/17 13:15
这个就不填写免税那栏了
84785045
2021 11/17 13:15
不是有张不动产租赁的申报表吗
朴老师
2021 11/17 13:23
同学你好
小规模你们有吗
阅读 69
描述你的问题，直接向老师提问
223
意见反馈
