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账上应交税费-应交增值税-进项税额借方有余额，是说明了什么？
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你好，说明你的进项没有结转你的肖相，你看一下是不是也有。
2021 11/17 15:01
84784970 
2021 11/17 15:03
账上有一笔多结转了进项税额，是因为写分录的时候手误导致的，还有一笔是4月已经认证了发票，但是到11月把进项发票入账，就是这两笔进项导致进项税额借方有余额
84784970
2021 11/17 15:04
年底要把应交税费-应交增值税-进项税额借方余额清掉，要怎么做分录？？
郭老师 
2021 11/17 15:05
借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
84784970
2021 11/17 15:08
转到未交增值税那里，是不是要补交增值税啊？
郭老师
2021 11/17 15:11
转出未交增值税是销项减去进项的余额。
郭老师
2021 11/17 15:11
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84784970
2021 11/17 15:19
怎么这么多分录，看懵了
84784970
2021 11/17 15:20
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
这步没看懂
郭老师
2021 11/17 15:23
销项和进项分别结转的转出未交增值税里面。
郭老师
2021 11/17 15:23
的分录是销项结转到转出未交增值税，第二个分录是镜像，结转到转出未交增值税，第三个是结转需要缴纳的增值税是销项减去进项的，如果不考虑其他的。
84784970
2021 11/17 15:33
应交税费-应交增值税-销项税额账上是平的，没有余额
84784970
2021 11/17 15:34
我现在就是解决进项税额借方余额
郭老师
2021 11/17 15:35
你只需要做第二个分录就可以，你不是不明白，转出未交增值税为什么在借方了。
郭老师
2021 11/17 15:35
是为了让你明白第二个分录是什么意思。
84784970
2021 11/17 15:39
借：应交税费应交增值税转出未交增值税
贷：应交税费应交增值税项-进项税额
这步转到未交增值税，未交增值税有余额了，要怎么处理？
郭老师
2021 11/17 15:40
你好，你之前完整的分录是怎么做的？
郭老师
2021 11/17 15:41
比如十月份的增值税，你十月份怎么做，11月份怎么做。
84784970
2021 11/17 15:42
分录没做哦，就是因为解决应交税额-应交增值税-进项税额有余额，现在转到未交增值税科目，未交增值税有余额了，
郭老师
2021 11/17 15:45
你的分录没有做，你的销项没有余额吗？
郭老师
2021 11/17 15:45
要交增值税吗？你的增值税是怎么算出来的？
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