问题已解决
老师你好,11月份的电费没有单,等到12月份才出单,这个会计分录可以暂估吗,入进11月份,等12月份有单再冲减掉
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速问速答您好是的,您的理解非常正确
2021 11/21 15:51
84785007
2021 11/21 15:54
11月份的分录:可以写这样吗借:“管理费用”贷:“其它应付款”,到12月份付电费有单再用红字做一笔一样的冲掉,再借:“其它应付款”贷:“银行存款”,是这样吗
小林老师
2021 11/21 16:08
您好,是的,您的理解非常正确
84785007
2021 11/21 16:14
但是这个暂估的其它应付款和实际付款的金额有出入的话,要怎么办
小林老师
2021 11/21 16:48
您好,1红字冲回暂估分录,2按正确金额重新做账
84785007
2021 11/21 16:50
那2就借方不能写“其他应付款”了,而是写管理费用
小林老师
2021 11/21 16:50
您好,是的,您的理解非常正确,借管理费用贷其他应付款
84785007
2021 11/21 16:52
不能直接写借“管理费用”,贷“银行存款吗”
小林老师
2021 11/21 16:53
您好,不建议直接用,最好往来科目过度下
84785007
2021 11/21 17:22
那写“管理费用”12月份的总费用会增加吧
小林老师
2021 11/21 17:25
您好,12月入账就是11月发票金额