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老师，固定资产清理怎么做分录啊？走固定资产清理科目会导致报税时增值税收入和所得税收入不一致，所得税收入少清理时的收入怎么调呢？
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你好，一、将要处置的固定资产转入清理分录为
借:固定资产清理
累计折旧
贷:固定资产
二、发生清理费用时:
借:固定资产清理
贷:银行存款、
三、处置的收入
借:银行存款等相关科目
贷:固定资产清理 应交税费
五、清理净损益
1、如果是净收益
借::固定资产清理
贷:资产处置损益
2、如果是净损失
借::资产处置损益
贷:贷:固定资产清理
2021 11/23 09:59
84785039 
2021 11/23 10:02
这个没走收入，所得税会少这笔收入，增值税申报了，所得税和增值税收入数值就不一样了，税务数据怎么弄才一致呢？
紫藤老师 
2021 11/23 10:03
资产处置损益结转到本年利润的
84785039
2021 11/23 10:05
我知道利润不会错，但是收入不一致，怎么调啊？税局要求增值税和所得税收入必须一致
紫藤老师
2021 11/23 10:07
那么你可以写备注的了
84785039
2021 11/23 10:09
好的，谢谢
紫藤老师
2021 11/23 10:09
不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
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