免费问答

老师，我再说一下情况。给A公司下单100万，B公司是供货商，收到65万货款。实际这批货款是，80万元，我们公司需要补差额15万元。这批货的实际成本是115万元，因为A公司有品牌，相当于35万元是品牌使用费!A公司开票100万，B公司开票15万元，这个怎么做账?

同学， 你们是购货方对吧，收到a公司的发票100万，b公司的发票15万。

是的，AB公司加起来是我们公司的成本

同学， 你好，发票上面的货物名称是什么？

A公司开票内容是 分集水器、圆形主管、支架、连接件、排气堵头 B公司是分集水器

内容是重复的

同学， 这个按发票上面的金额和货物名称以及对应的供应商做账。 借 原材料/库存商品 应交税费 应交增值税 进项税 贷 应付账款 a公司 再做一笔分录，b公司的

那不是重复入库了嘛？商品是同一批，但是成本是两家公司加在一起的金额

同学， 这个金额分开来，a公司的100万， b公司的15万

是的，因为B公司的15万是补给差额部分，A公司收到的100万支付给B公司就只有65万元

同学， 好的。你们公司还是收到115万发票，只是a公司的收到的成本费用发票少了，b公司只给a公司开票65万。 b公司给你们开票15万。

是这个意思

所以同一批商品，我们会取得两家公司的发票，那怎么做商品入库呢？

同学， 这个按发票上面的金额和货物名称以及对应的供应商做账。 借 原材料/库存商品 应交税费 应交增值税 进项税 贷 应付账款 a公司 再做一笔分录，b公司的

回答问题的老师能不能用点心呀，帮助菜鸟解决问题。还是没有解决问题，说了等于没说又回到原点。两家公司一起做这样的分录，不就是同一订单做了两次入库，最后导致库存虚高，这个问题有什么解决办法吗？麻烦老师看看上下问题在回答，提问次数马上就要到了，三个老师都不能给出解决办法吗？

同学 不会导致成本虚高的。 总金额是115万的发票。 借 原材料/库存商品 101.77     应交税费-进项税额 13.23     贷  应付账款  a公司 100           应付账款 b公司 15 a与b公司之间怎么结算，不涉及你们公司的分录，这个不需要做分录的。 按收到a公司的发票100万 和 b公司的发票15万 入账即可。 实际你是分别收到了 a 和b公司的发票了吗？ 

发票是两家公司开的，但不是同步收到，商品明细重复了，没有关系的嘛？

同学， 不同步收到发票吗？相差多久？ 如果发票同步收到就以发票为准，没同步收到也可以暂估入库。 商品货物名称是一样的没有问题，主要是金额和数量重复了吗？