00:10:00
问题已解决
老师我们是一般纳税人，之前缴纳了附加税，但是后来税务说这两个附加税减免了，把钱给我们退回来了，那我们这个退回来的钱怎么入账呢？已经计提了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行贷应交税费
借应交税费借税金及附加负数
2021 11/23 15:14
84785003 
2021 11/23 15:16
那已经缴纳的那笔就正常做缴纳吗
郭老师 
2021 11/23 15:17
你好，对的是的，是这么做的。
84785003
2021 11/23 15:22
老师是这样吗？
郭老师
2021 11/23 15:25
哦对的是的是这么做的。
84785003
2021 11/23 15:55
但是这样税金及附加余额在借方，应交附加税余额在贷方 金额是计提的双倍，这样对吗
郭老师
2021 11/23 15:56
你最后一个分录写反了，应该是借方负数，不是贷方负数。
84785003
2021 11/23 15:57
两个都写借方负数吗
郭老师
2021 11/23 15:58
借应交税费借税金及附加负数
是的
借方负数表示贷方。
84785003
2021 11/23 16:00
但是这样显示借贷不平 保存不了
郭老师
2021 11/23 16:00
应交税费你用蓝字的。
84785003
2021 11/23 16:05
蓝字的是这样吗？这样应交附加税期末没有余额了，但是税金及附加余额在贷方，金额就是计提的那个金额
郭老师
2021 11/23 16:07
哦，对的是的税金及附加年末会结转到本年利润的，这个没有关系。
84785003
2021 11/23 16:10
那我这样做就对了是吗？
郭老师
2021 11/23 16:12
是的是的，这个是正确。
阅读 387
描述你的问题，直接向老师提问
888
意见反馈
