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季度没超过45w，要做附加税见面的分录，超过45了，就不做分录吗
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你好，不用的，如果不需要交的话，你的附加税不用做账。
2021 11/23 17:42
84784971 
2021 11/23 17:43
那季度超过45万 要做是吗老师
郭老师 
2021 11/23 17:47
对的
交多少计提多少的
84784971
2021 11/23 17:50
老师那这个是干啥的分录 为什么超过45w、还有个营业外收入
郭老师
2021 11/23 17:50
不需要交增值税的时候，你的附加税不用做。
84784971
2021 11/23 17:52
那我这个分录就是要交的时候做，那为什么还来个营业外收入
郭老师
2021 11/23 17:56
你好
多做了
没有用
借税金及附加贷应交税费
借应交税费贷营业外收入
是不是不做也没关系
84784971
2021 11/23 17:57
不理解您说的意思
郭老师
2021 11/23 17:58
对利润是不是没有影响上面那两个分录。
84784971
2021 11/23 17:58
超过45w，附加税减半征收，不是要做这笔分录吗
郭老师
2021 11/23 17:59
直接交多少做多少就可以的。
郭老师
2021 11/23 17:59
有减半的政策，你直接交100块钱，你直接计提100就行。
84784971
2021 11/23 18:00
意思就是 附加税 减免的分录不用做，
郭老师
2021 11/23 18:01
是的，是这么理解的。
84784971
2021 11/23 18:02
那老师，同理，增值税减免的分录就也不用做了？
郭老师
2021 11/23 18:07
需要
增值税的要不应交税费一直挂账
84784971
2021 11/23 18:13
增值税减免的分录怎么做
郭老师
2021 11/23 18:15
借应交税费应交增值税贷营业外收入
84784971
2021 11/23 18:23
好的谢谢老师
84784971
2021 11/23 18:23
不需要最上面做第一笔吗
郭老师
2021 11/23 18:26
你问的减免的
第一个是确认收入的
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