免费问答

我是刚接手的，他从21年1月开始就没做增值税结转的分录了，具体分录怎么做

你好； 那你就现在补结转就行了。   比如 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

老师可以麻烦你按照这个申报表做一下分录参考一下吗

你好；   按照上面的分录带数据哈 。

他这个有进项税额转出，和上期留底税额怎么做分录

你好 ； 留抵进项税 去看看你之前挂在了那个科目 。如果是进项税科目 按照上面的分录来转  到转出未交增值税借方去 ； 然后进项税转出做： 借应交税费-应交增值税-进项税转出 ；贷 应交税费-应交增值税-  转出未交增值税 ；   把这  几个分别都结转到转出未交增值税去 ；看余额 在那边   在按上面的   结转到未交增值税去就行了。   

没有挂，今年除了流转税，其他都没有做

你好 ；  那你就补结转就行了。 把你销项税和进项税 以及进项税转出都一起结转 

他这个上期留底是从去年年末开始留底的也没有做分录

 你好；  那你就一起结转就行拉  你就 去看你11月 末一起结转   按我上面写的分录。    用总额去结转