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分录怎么做呢

同学你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

请问计提工资一般数据是计提下个月的，那在做账时这一笔数据是直接从当月实发数据里推算这一笔计提金额吗

同学你好 不是 这个是次月初再做 做完了就结账

那次月初再做，那这个数据是怎么来的呢？

同学你好 你们人事统计的出勤数据

意思按出勤数据大概推测计提金额，多的下月少计提，少了下个月补计提，请问是这样理解吗？

同学你好 可以这样操作

嗯，谢谢老师

满意请给五星好评，谢谢