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求公司的当期所得税和递延所得税的计算
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您好，应交所得税等于（10000-800x75%）x25%=2350
2021 11/28 14:55
84785002 
2021 11/28 14:56
那递延所得税呢
耀杰老师 
2021 11/28 14:58
递延所得税资产等于（1）本年产生50，（2）本年转回（400-100）x25%=75 （3）本年产生250
合计产生递延所得税资产50-75+250=225
84785002
2021 11/28 15:17
无形资产的递延所得税是多少
耀杰老师
2021 11/28 15:21
无形资产计提递延所得税资产25，需要加上去
84785002
2021 11/28 15:27
（10000-800x75%）这个怎么来的呀，不是应该是10000+200+100+1000-300吗
耀杰老师
2021 11/28 15:33
800x75%是对无形资产摊销加计扣除的金额，另外应纳税所得额更正一下，是10000+200+100+1000-300-800x75%
84785002
2021 11/28 15:42
无形资产的计税基础不用算加计扣除吗
耀杰老师
2021 11/28 15:52
在摊销额上加计扣除75%就是了
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