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老师，应付暂估账户期末有余额，年底了，这个怎么调呢
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回来发票就可以了 不回来就纳税调整交所得税
2021 11/29 10:56
84785023 
2021 11/29 11:00
我是是这样做的,1、材料到：借原材料100，贷应付暂估入库---**公司 100。2、发票到：借：应付暂估入库---**公司 99.99，借；应交税费-应交增值税-进项税，贷：应付账款--**公司。也就是，每次暂估和实际发票到有时候会差几分钱，当时没有及时调整。现在要怎么处理
玲老师 
2021 11/29 11:07
你好 先红冲暂估按发票入账 就没有差异了
84785023
2021 11/29 11:08
但是之前是我已经按刚才说的那样做了，这个结果怎么处理
玲老师
2021 11/29 11:16
暂估的红冲了。没有发生一样。然后按照发票入账。差额哪来的？
84785023
2021 11/29 11:18
当时是这样做的,比如：1、材料到：借原材料100元，贷应付暂估入库---**公司 100。2、发票到：借：应付暂估入库---**公司 99.99元，借；应交税费-应交增值税-进项税，贷：应付账款--**公司。也就是，每次暂估和实际发票到有时候会差几分钱，当时没有及时调整。现在要怎么处理
玲老师
2021 11/29 11:25
暂估收到发票时就红冲了 所以不存在暂估差异 看一下这个回复
84785023
2021 11/29 11:26
我知道，我的意思是我当时暂估了100元，发票到了99，所以我就冲了99，暂估上还有1元，当时没冲，后期应该怎么调
玲老师
2021 11/29 11:32
你好 100是多估了就红冲 1
要是没有多，就挂着 ，等后面回来发票再冲 1
84785023
2021 11/29 11:33
这个1元的发票不会回来了，就是当时暂估的误差
玲老师
2021 11/29 11:36
。直接把一元红冲了。
然后你按发票。然后你按发票99元寄成本或者费用。
84785023
2021 11/29 11:37
做一个相反的分录吗
玲老师
2021 11/29 11:38
做一个相反的分录。或者做负数分录。
两种方法都可以。
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