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老师 销售发票已开 是不是就确认收入了 但这个是项目 没有完工 确认收入需要结转成本吗？ 成本什么时间结转
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你好，确认收入的同时，就需要结转相应的成本
2021 11/29 12:03
84784995 
2021 11/29 12:03
但这个成本没结束啊 项目类的 怎么处理
84784995
2021 11/29 12:04
比如开了1000万的票 已开 成本才发生了200 那这个月就很不准确啊
邹老师 
2021 11/29 12:05
你好，既然没有结束，就不应当提前开具发票确认收入啊
84784995
2021 11/29 12:05
那客户要求开发票啊
84784995
2021 11/29 12:07
你说的只是理论上的
邹老师
2021 11/29 13:22
你好，客户要求开发票，开具发票了就需要确认收入，同时结转相应的成本。
如果成本不准确，可以在之后月份做相应的调整
84784995
2021 11/29 13:25
成本暂估吗 如何做账 如何调整
邹老师
2021 11/29 13:25
你好，是的。
成本调整是：
少结转了成本，就补做结转。
多结转了成本，就冲销多结转的成本
84784995
2021 11/29 17:03
老师 如何做账 能说具体点不
邹老师
2021 11/29 17:08
你好，是的。
成本调整是：
少结转了成本，就补做结转，借：主营业务成本 ， 贷：库存商品
多结转了成本，就冲销多结转的成本，借：库存商品，贷：主营业务成本
84784995
2021 11/29 19:03
成本暂估 用体现吗 还是直接主营业务成本
邹老师
2021 11/29 19:04
你好，你所指的成本暂估 ，是购进环节没有取得发票 的意思？
84784995
2021 11/29 19:06
不是 的老师 比如客户让我们先开票 1000万；此时我们成本才发生了200，后面还没有采购 这个如何做账 我们是工程项目 也不是1个月就完工的
邹老师
2021 11/29 19:10
你好，需要根据1000万对应的成本支出，对还没有发生的成本部分进行暂估入账处理
84784995
2021 11/29 21:57
老师 我问的就是暂估入账这部分如何操作 怎么写分录 借主营业务成本-暂估 贷什么呢
邹老师
2021 11/30 07:59
你好
暂估入账
借：库存商品 ， 贷：应付账款-暂估
结转成本
借：主营业务成本 ， 贷：库存商品
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