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你好，合并报表中，母公司长期股权投资期末余额是2290000元，子公司实收资本期末余额是2290000元，未分配利润期末余额是-1941637.04元，所有者权益合计是348362.96元，请问各科目抵消金额为多少呢？
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你是全资子公司，可以直接母公司的长投和子公司的实收资本对抵就可以的
2021 11/29 17:11
84784953 
2021 11/29 17:12
就是抵掉2290000就可以了吗？其他金额不变吗？
辜老师 
2021 11/29 17:13
是的，其他金额不用动的
84784953
2021 11/29 17:15
因为母公司只是注资给子公司而已，于子公司没有其他的往来
辜老师
2021 11/29 17:16
是的额，那没有内部往来和交易的话，其他金额直接相加就可以的
84784953
2021 11/29 17:16
就母公司和子公司的长期股权投资和子公司的实收资本直接抵掉就可以了是吧
辜老师
2021 11/29 17:16
是的，只要做这一个抵消的
84784953
2021 11/29 17:16
其他科目直接合并相加吗？
辜老师
2021 11/29 17:16
是的，其他科目都是直接合并相加
84784953
2021 11/29 17:18
那子公司存在存货这些也不需要抵消了是吧，跟母公司无关的存货
辜老师
2021 11/29 17:19
是的，这个都是不需要抵消的
84784953
2021 11/29 17:20
好的，明白了老师
辜老师
2021 11/29 17:22
好的，客气，帮到你就好
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