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问题已解决
老师，咨询您下，公司每月1号会给员工垫付餐费，在月中发工资时代扣餐费，餐厅非我司所有，会给我司开餐费发票。这个账务处理怎么做呢？
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你好，这个有没有发票都可以的，因为你们做的是往来，借其他应收款贷银行存款。
2021 11/30 10:31
郭老师 
2021 11/30 10:31
工资扣除借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款。
84785030 
2021 11/30 10:38
整个的分录怎么做呢
84785030
2021 11/30 10:40
借：管理费用-工资3000
贷：应付职工薪酬-工资3000
借：应付职工薪酬-工资3000
贷：银存2600
贷：其他应收款400
借：招待费
贷：其他应收款-400
郭老师
2021 11/30 10:41
你这个分录做错啦，不应该做到你的管理费用，这个是个人负担，不是你企业负担。
郭老师
2021 11/30 10:41
借其他应收款贷银行存款。已读
2021-11-30 10:31
工资扣除借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款。已读
2021-11-30 10:31
84785030
2021 11/30 10:42
我可以当做是，员工拿到这个400元，去餐厅消费，然后再到公司报销嘛？
郭老师
2021 11/30 10:43
可以的，但是你需要红冲你的管理费用。
84785030
2021 11/30 10:43
这样的分录这么做呢？
郭老师
2021 11/30 10:46
借其他应收款贷招待费。
84785030
2021 11/30 10:48
那其实就是那工资去冲招待费，管理费用里头换个明细科目？
郭老师
2021 11/30 10:49
其他应付款个人负担的餐饮。
84785030
2021 11/30 10:51
没明白，我这个餐费发票，单做报销都不行吗？
郭老师
2021 11/30 10:53
报销不了的，你都已经从工资里扣除了，你们单位又不负担，你怎么做费用？
郭老师
2021 11/30 10:53
你们不从工资扣除可以做福利费。
84785030
2021 11/30 10:55
明白了~谢谢老师
郭老师
2021 11/30 10:56
不用客气，工作愉快。
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