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某服装厂属于增值税一般纳税人:2019年12日发失下列业务(1)购进布料-批、取得的增值税专用发票注明价款300万元。(2)购进生产设备一台取得的增值税专用发票上该明价款20万之支付运输费1万元、取得增值税专用发票。 (3)夺日销售服装、开县增值税专用发票注目的销售价格1000万该了门市部销售给消费者个人服装取得含税价格为11.3万元。(4)本同将新款服装-批发给职工作为福利,该批服装生产成本25万元,市场不含税销售价格为40万元。 已知:增值税率13%、城市维护建设税系7%,表商费附办示3%。要求:计算该企业增值税进项税频。销项税额,应纳增值积改 应交城市维护建设税及教育费附加

84785017| 提问时间:2021 11/30 14:37
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暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
计算该企业增值税进项税频300*13%+20*13%+1*9%=41.69
2021 11/30 14:47
暖暖老师
2021 11/30 14:48
计算该企业增值税销项税额=1000*13%+11.3/1.13*13%+40*13%=136.5
暖暖老师
2021 11/30 14:48
:计算该企业增值税应纳增值税136.5-41.69=94.81
暖暖老师
2021 11/30 14:48
应交城市维护建设税94.81*7%= 教商费附=94.81*3%=
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