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是附表二进项报表里面填写吗

附表四里面填吗

附表二里面填写就可以的。

比如我这个月进项10000元，但是之前多扣除了5%的税款有15000元，我进项不够这个怎么填，是不是还要交5000的税款

分录怎么写啊

好，对的是的，填写到附表二其他5000就可以的。你当时加计扣除的分录是怎么做的？

我是进项税加计扣除之前做15%的，现在叫我改成10%等于之前多抵扣的5%的税要补回去的，我这个月进项税有10000元，补回去的税要15000元，这个报表怎么填

附表二进项转出，其他填写5000。

填写到附表二其他5000就可以的。你当时加计扣除的分录是怎么做的？已读 2021-12-03 15:12

借：应交税费-销项 贷：应交税费-进项 贷：应交税费未交税费

进项税和销项税月底结转会计分录： 借：应交税金-应交增值税(销项税)        应交税金-应交增值税(进项税额转出) 贷：应交税金-应交增值税(进项税)        应交税金-应交增值税(转出未交增值税) 结转应缴纳增值税 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 贷：其他收益

这个分录不对，加计扣除的这个分录不对，应该是借应交税费，未交增值税贷营业外收入做了这个 或者是借应交税费增值税加计扣除带领额外收入借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。

我是把不交的那部分做在了其他收益里面的

借应交税费未交增值税负数贷、营业外收入负数。

之前有问别人他们都做在其他收益里面的

你好，借应交税费未交增值税负数贷，其他收益负数。

那我现在增值税报表附表二进项税表里面税额转出那里填5000是吗

哦对的是的是这么做的。

给冲回去是吗然后再改成借应交税费未交增值税，贷：营业外收入是吗

不用的，做上面的分录就可以的，这个已经红冲了，你正常的交税就行。

我每次交税时都做借：应交税费未交增值税。贷：银行存款。贷：其他收益的

等于这笔分录不用改是吗

那就是这么做的，上面的红冲就可以的，按我上面写的那个就行。