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计提工资是：借：管理费用/销售费用 贷：应付职工薪酬 没有社保啊？是不是还得再做一份 计提关于个人社保部分的分录？

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

老师，请问 计提 社保时需要分类明细吗？如 养老/医疗/生育/工伤/失业，还是说只要一个 社保（公司部分）总数？

你好 自己选择 我们简单做 就做社保

那公积还分 销售部门 和管理部门吗？

是的 需要分部门 和工资一样

计提11月份（当月） 借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资（10月份） 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款（个人负担的10月份社保） 银行存款 缴纳社保（11月份单据显示属于11月份社保） 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应付款（个人负担的 11月份社保） 贷银行存款 老师，支付工资中的社保是10月份的社保，而11月份银行单据支付的是11月当月的社保，其他应付款借贷差额如何处理？

计提11月份（当月） 借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资（10月份） 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款（个人负担的10月份社保） 银行存款 缴纳社保（11月份单据显示属于11月份社保） 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应付款（个人负担的 11月份社保） 贷银行存款 老师，支付工资中的社保是10月份的社保，而11月份银行单据支付的是11月当月的社保，其他应付款借贷差额如何处理？

其他应收款 你们先缴纳社保 后扣除

也就是说，等到12月份 支付11月份工资的时候 再把其他应收款冲掉？ 12月支付11月份工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款（11月份银行扣款时个人部分） 其他应付款（11月份发放工资中应承担的个人部分） 银行存款

你好 对的 是这么做的