00:10:00
问题已解决
请问老师，我们之前在扣员工个人社保时候扣少了，这个月补扣，应该怎么做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
这个月做工资分录的时候，把少扣的钱，补在这个月
2021 12/06 08:40
84785032 
2021 12/06 08:44
计入哪个科目？分录是？
小菲老师 
2021 12/06 08:47
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
84785032
2021 12/06 08:50
我的意思是少扣的那一部分的话
84785032
2021 12/06 08:50
少扣那一部分单独分录是怎么样的
小菲老师
2021 12/06 08:55
同学，你好
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
84785032
2021 12/06 09:08
另外，非公司员工我们代缴社保，她打钱给我们。也是少扣了，这个怎么做分录
小菲老师
2021 12/06 09:10
同学，你好
分录一样的
代缴纳社保的员工，和正式员工的分录是一致的
84785032
2021 12/06 09:22
通过什么科目收这笔钱呢。现在她来补现金
小菲老师
2021 12/06 09:25
同学，你好
借：库存现金
贷：营业外收入
84785032
2021 12/06 09:27
这个不用缴纳增值税和企业所得税吧
小菲老师
2021 12/06 09:29
同学，你好
不用缴纳增值税的
阅读 167
描述你的问题，直接向老师提问
245
意见反馈
