免费问答

老师那做分录的时候应该怎么做

你好 借应交税费 贷其他收益  

老师我这样做对吗，借：应交税费-销项   贷：应交税费-进项   贷：其他收益-进项税额加计抵减   贷：应交税费-未交增值税

你好 是交税时  借应交税费 贷其他收益  这个是加计的金额  

那老师，请问计提时这样做对吗 

或者说我计提的分录应该怎样做

 你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

老师我这样做对吗，计提时：借：应交税金-销项   贷：应交税金-未交增值税     缴纳时：借：应交税费-未交增值税   贷：应交税费-进项税额   贷：其他收益-进项税额加计抵减   贷： 银行存款

交时  借未交增值税 贷银行 其他收益   

计提时：借应交税费-销项   应交税费-进项税额   贷：应交税费-未交增值税      这样对吗老师

你说的是期末结转吧 是我发你的上面分录 看一下