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为什么应收账款的明细科目的借方余额减去坏账之后的金额与财务报表不一样(没有设置预收款科目，统一用应收款科目)
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你好； 看下 明细账。 看是不是科目金额不对 或者是借贷方处理的不对
2021 12/06 18:54
84784975 
2021 12/06 18:54
报表是系统自动生成的
小小霞老师 
2021 12/06 18:55
看一下应收账款的明细账
84784975
2021 12/06 18:56
我们就是根据明细账自己在核算了一遍，才发现跟系统自动生成的数据不一样
84784975
2021 12/06 18:57
系统不也根据我们的明细账取数的吗
84784975
2021 12/06 18:57
想破头脑都找不到原因
小小霞老师
2021 12/06 19:03
这是会计科目重分类问题，对于资产负债表中的应收账款，应填列的数据是：应收账款明细科目中的借方余额的全部属于应收账款的范围，预收账款明细科目的借方余额部分也是属于应收账款填列的范围，上述两项数据加总后，再减去根据应收账款计提的坏账准备数据，最终数据是资产负债表中填的应收账款的金额。
84784975
2021 12/06 19:10
我们都没有设置预收款科目，统一记入应收账款，所以我取数的时候只取了应收账款的借方正数然后减去坏账准备，但就是跟系统报表数据不一样
小小霞老师
2021 12/06 19:13
系统数据是相差哪部分，是坏账准备那部分吗？
小小霞老师
2021 12/06 19:13
或者你可以直接联系一下财务软件客服
84784975
2021 12/06 19:15
坏账没有错误
84784975
2021 12/06 19:15
就是应收账款不知道为什么跟我核算的不一样
小小霞老师
2021 12/07 07:58
先算出差异金额，再检查一下明细账借贷方向，还有金额
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