00:10:00
问题已解决
“应交税费-应交增值税-减免税款”这个科目月末需要结平的吗？一般纳税人
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好·，这个科目月末需要结平的，月末·转到应交税费 -- 应交增值税（转出未交增值税），抵减应交增值税-未交增值税
借：应交税费 -- 应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费 -- 未交增值税
应交税费-应交增值税-减免税款
2021 12/07 16:23
84784972 
2021 12/07 16:43
月末：借：应交税费 -- 应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交增值税-未交增值税
借：应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税款
是这样吗？
庾老师 
2021 12/07 16:43
您这是把我上面的分录分开做了，也可以
84784972
2021 12/07 16:47
借：应交税费 -- 应交增值税（转出未交增值税）280
贷：应交税费 -- 未交增值税
应交税费-应交增值税-减免税款280
金额不对等呀？
庾老师
2021 12/07 16:49
这个分录是和进项税额、销项税额一块转的，不是单独只转280的，只转280这么做
借：应交税费 -- 应交增值税（转出未交增值税）280
贷：应交税费-应交增值税-减免税款280
84784972
2021 12/07 16:51
我懂你的意思了，因为月底还要计提税金，就放在一起了，不用单独做了
庾老师
2021 12/07 16:52
对，因为是抵减增值税，我们结转是要和销项进项一块结转的
84784972
2021 12/07 16:54
还有一个问题 应交税费-应交增值税-减免税款 与 应交税费-减免税款有什么区别呀
庾老师
2021 12/07 16:56
没有区别，只是设置科目不同，含义一样
84784972
2021 12/07 16:57
好的，谢谢你哦
庾老师
2021 12/07 16:57
不客气同学，祝您好运，good luck!
阅读 2049
描述你的问题，直接向老师提问
1453
意见反馈
