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问题已解决
老师，18年购入的固定资产，款项已支付，一直没有取得发票，这个怎么做会计分录，可以计提折旧吗？
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您好
请问付款的时候分录怎么写的
2021 12/07 21:16
84785028 
2021 12/07 21:17
借：预付
贷：应收票据
bamboo老师 
2021 12/07 21:17
借：固定资产
贷：预付账款
没有发票 可以计提折旧 但是折旧的金额不能企业所得税前扣除
84785028
2021 12/07 21:19
不能所得税提前扣除，年末需要做什么分录调整
bamboo老师
2021 12/07 21:21
不需要做分录调整 填汇算清缴申报表调整就好了
84785028
2021 12/07 21:25
那能不能老师发一个汇算清缴表，在哪里填
bamboo老师
2021 12/07 21:27
在资产折旧摊销表里面填写
现在不需要填写 汇算清缴的时候才填
84785028
2021 12/07 21:28
谢谢老师
bamboo老师
2021 12/07 21:28
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
84785028
2021 12/07 21:29
没有取得发票的固定资产在做分录时，都需要付什么单据
bamboo老师
2021 12/07 21:30
比如采购合同 对方的送货单 自己单位的付款凭据
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