问题已解决
老师,您好,请问一下,通行费发票勾选抵扣了,我在申报时需要怎么填写增值税申报表呢?
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速问速答你好; 你勾选后 《交通运输部 国家税务总局关于收费公路通行费增值税电子普通发票开具等有关事项的公告》(交通运输部公告2020年 第17号)第五条第(一)项规定,增值税一般纳税人申报抵扣的通行费电子发票进项税额,在纳税申报时应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)中“认证相符的增值税专用发票”相关栏次中。
2021 12/09 11:18
84784955
2021 12/09 11:21
好的,分录我应该要怎么处理呢?
meizi老师
2021 12/09 11:29
你好; 比如借管理费用-通行费 ; 进项税贷银行存款
84784955
2021 12/09 11:29
好的,谢谢老师
meizi老师
2021 12/09 11:32
没事的; 希望能帮到你; 满意请给予评价