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借 管理费用工资 贷应交税费-应交个人所得税 应付职工薪酬-应付职工工资 这个分录对么
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你好，这个分录不对，应该是借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资
借应付职工薪酬工资贷应交税费，个税银行存款。
2021 12/10 13:34
84784975 
2021 12/10 13:40
这样做是不是少算了个税阿
郭老师 
2021 12/10 13:42
你好，没少算个税，个税在工资里面。
84784975
2021 12/10 13:44
这个分录不是错了嘛有影响嘛
郭老师
2021 12/10 13:45
有影响，到你申报个税的时候就不一致了，不是，这相当于是你们单位承担了个税，不允许抵扣所得税。
84784975
2021 12/10 13:52
这相当于是你们单位承担了个税，不允许抵扣所得税。没听懂这个意思，不允许抵扣企业所得税?
84784975
2021 12/10 13:54
她应该有做借应交税费-应交个人所得税贷银行存款吧
郭老师
2021 12/10 13:55
你好，你申报个税的时候是怎么做的？
84784975
2021 12/10 14:01
不是我做
郭老师
2021 12/10 14:03
那你做账的时候想要抵扣所得税，就合并到工资一块集体。
84784975
2021 12/10 14:13
这个是5月份的，那现在怎么修正呢
郭老师
2021 12/10 14:14
借应交税费个税，借管理费用负数
借管理费用贷应付职工薪酬。
郭老师
2021 12/10 14:15
借应付职工薪酬贷应交税费个税。
84784975
2021 12/10 14:19
借应交税费个税100，借管理费用负数-100
借管理费用100 贷应付职工薪酬。100
借应付职工薪酬100贷应交税费个税100
老师的意思，用管理费用冲掉个税
郭老师
2021 12/10 14:20
你好，对的是的，但是你最后的管理费用根本就没有充，实际还是那些，你看下借方贷方这个不就抵扣吗？
84784975
2021 12/10 14:21
最后借管理费用100贷应交税费-应交个税100.这样做了就好了吧
郭老师
2021 12/10 14:25
好，你是这么做的，然后我需要给你调整一下吗？你不想抵扣企业所得税，你继续做这个就可以的，不用做其他的了。
刚给你调整了，然后你又要做错误的。
84784975
2021 12/10 14:26
不是不是，按老师的做法，谢谢老师
郭老师
2021 12/10 14:29
就不用再做这个啦，我写的那个已经是完整的分录啦。
84784975
2021 12/10 14:41
借 管理费用工资
应付职工薪酬-应付职工工资 老师她把那个分录改了一下，个税合并到应付职工薪酬啦，这样对么
郭老师
2021 12/10 14:42
是的是的，是这么做的。
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