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我公司为小规模纳税人，当月普票开了11万多，专票开了14万多，合计一共开了25万多，请问，普票部分未超15万，会和专票一起合并交税吗
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普票不交税，专票要缴税，不合并，专票开了就要缴税
2021 12/10 16:28
84785029 
2021 12/10 16:29
那这个申报表应该要怎么填啊？
海棠老师 
2021 12/10 16:31
分开填，普票填其他，专票填专票的额度，附表填普票免征额
84785029
2021 12/10 16:34
你说这个表填免征额吗
84785029
2021 12/10 16:35
普票我是填的其他啊，麻烦老师仔细看看我的申报表呢
海棠老师
2021 12/10 16:39
嗯哪，这个表填2%的普票销售收入
84785029
2021 12/10 16:40
哪个表哪个地方填2%的销售收入？
84785029
2021 12/10 16:41
2%的销售收入包含了专票和普票吗
海棠老师
2021 12/10 16:41
就是这个附表，免征额2%
海棠老师
2021 12/10 16:42
搞错了，等会，同学，稍等下
海棠老师
2021 12/10 16:43
普票没达起征点不填
84785029
2021 12/10 16:44
所以附表是不用填数据吗？可是电子税务局系统已经自动填好了，我要删掉吗
海棠老师
2021 12/10 16:46
我接的数额很大，小规模也是，需要缴税的，所以要填附表。关键是税额要对！填好普票和专票金额，后面算出要交的增值税是否能对得上？
84785029
2021 12/10 16:46
我把附表的数据都删了，可是主表的123栏就显示要改数据哦
84785029
2021 12/10 16:49
数据都是电子税务局自动填好的啊
海棠老师
2021 12/10 16:49
专票税率多少？同学
84785029
2021 12/10 16:50
我们小规模啊，专普都是1%
海棠老师
2021 12/10 16:55
那这个数据不对，实际交增值税1469
海棠老师
2021 12/10 16:55
多出来的相关收入填附表
84785029
2021 12/10 16:56
我已经打电话给税务局咨询了，你说的都是错的，小规模纳税人就是普专一起合并不超15万，如果在15万内有专票的话，专票部分实际缴税，普票部分是免税
84785029
2021 12/10 16:56
如果超过15万，是合并一起都要缴税的
海棠老师
2021 12/10 18:49
那是我看错了，季度45万，月度15万，你家是月报小规模，非常抱歉！谢谢您告诉我
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