00:10:00
问题已解决
请老师帮忙解答图中的问题
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
应纳税所得额等于3000+150+500-400+250+75=3575
应交所得税等于3575x25%=893.75
2021 12/10 18:58
耀杰老师 
2021 12/10 19:01
应纳税暂时性差异等于400
可抵扣暂时性差异等于150+75=225
会计分录
借：递延所得税资产56.25
所得税费用937.5
贷：应交所得税893.75
递延所得税负债100
阅读 57
描述你的问题，直接向老师提问
90
意见反馈
