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跨年的已认证已入账的简易计税项目的进项转出怎么做？
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之前的分录是怎么做的？
2021 12/13 14:23
84785036 
2021 12/13 14:35
之前的进项税已经抵扣了
郭老师 
2021 12/13 14:37
借主营业务成本应交税费应交增值税进项贷银行存款是不是这么做的？
84785036
2021 12/13 14:40
是的，就是这样做
郭老师
2021 12/13 14:44
借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出。
84785036
2021 12/13 15:03
转出的进项税额可以用进项税抵扣吗
郭老师
2021 12/13 15:05
不可以抵扣的，你已经进项转出了，就不允许的简易计税对应的进项是不允许抵扣其他的增值税。
84785036
2021 12/13 15:45
1、借：以前年度损益调整
贷：进项税额转出
2、借：进项税额转出
贷：未交增值税
3、借：以前年度损益调整
贷：应交税金—城建税、教育附加税、地方教育附加
84785036
2021 12/13 15:45
这样对吗
郭老师
2021 12/13 15:47
对的是的，是这么做的。
84785036
2021 12/13 16:02
申报主表时怎么把留抵税都自动扣了
郭老师
2021 12/13 16:04
你好，你填写正常的一般计税的销售额就可以的，你具体发生的是什么业务？
84785036
2021 12/13 16:08
前几年的简易计税项目的进项税给抵扣了，原本是不允许抵扣要转出
郭老师
2021 12/13 16:13
你就填写进项转出，用之前的留底抵扣就可以的。
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