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我11月用了以前年度损益调整科目，结转到利润分配--未分配利润，资产负债表跟利润表勾稽关系不对，差额就是调整金额，要怎么调整，12月份申报年度财报有没有影响
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这个调整以前年度损益调整的金额，要对应调整报表的年初数的
2021 12/13 14:32
84784980 
2021 12/13 14:33
我这次收入是营改增之前的，也没有做应收，怎么调整，
辜老师 
2021 12/13 14:34
你可以增加应收账款，增加未分配利润啊
84784980
2021 12/13 14:35
怎么增加，麻烦写一下分录
辜老师
2021 12/13 14:36
借：应收账款
贷：以前年度损益调整
应交税费—应交增值税—销项税
84784980
2021 12/13 14:37
税费在在之前已经全部缴纳了？
辜老师
2021 12/13 14:44
你没有确认收入，申报增值税了吗
84784980
2021 12/13 14:45
之前是营业税，都是在税务局开发票，当场交税的
84784980
2021 12/13 14:46
就是之前没有会计做账，应收都没有入账，导致现在收到款项，用了这个科目，
辜老师
2021 12/13 14:47
那你只要补确认收入就可以，
借：应收账款
贷：以前年度损益调整
84784980
2021 12/13 14:50
但是用了这个科目就会导致报表不平啊，以前年度损益调整还是要结转到未分配利润，我资产负债表中的未分配利润没有变
辜老师
2021 12/13 15:04
那你报表的年初数，应收账款和未分配利润都要增加的啊
84784980
2021 12/13 15:09
我在做账软件系统里怎么增加，难道要手动修改吗？修改后跟季度报表数据不一致，又怎么办
辜老师
2021 12/13 15:11
是的，这个只能手动修改的额
84784980
2021 12/13 15:13
下月年度申报报表会不会显示跟季度报表金额不一致呢
辜老师
2021 12/13 15:57
这个可以进行修改的额
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