00:10:00
问题已解决
上月多缴了增值税（期末未缴税额为负数），本月申报时如何抵扣？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是什么原因导致上月多缴了增值税呢？
2021 12/14 09:15
84784967 
2021 12/14 12:56
建筑行业预缴了税款，本月进项比销项大，导致了预缴变成了多交。
邹老师 
2021 12/14 13:04
你好，这种情况按期末留抵税额处理，自动结转下个月抵扣就是了
84784967
2021 12/14 18:22
就是抵扣不了，12366说手改18行的实际抵扣税额，要是手改不了去大厅，去了大厅，大厅说多缴的申请退税，不能抵扣。经常咨询与现场不一致，头晕。
邹老师
2021 12/14 18:48
你好，这种情况按期末留抵税额处理，自动结转下个月抵扣就是了
就是抵扣不了（能说明一下不能抵扣的原因吗？ ）
84784967
2021 12/14 23:17
这个不是进项减销项多出来的自然留抵，自然留抵是可以自动抵扣。我是异地项目预交了2万税金，注册地申报增值税时因为当期进项大于销项不用交税，自然这2万块就没法抵扣，就形成了多交税了，然后次月需交5万税款，但是报表没能自动抵扣这预交的2万块 ，老师明白我的意思了嘛？
邹老师
2021 12/15 07:58
你好
申报增值税时因为当期进项大于销项不用交税，预缴税额在预缴税额栏次填写，留抵税额=进项税额—销项税额+预缴税额，这样可以结转之后期间抵扣啊
阅读 4082
描述你的问题，直接向老师提问
326
意见反馈
