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公司员工有些社保公积金是另一家分公司购买的。我们公司发工资又扣了社保公积金这部分。购买的这个钱也没有给分公司。怎么做分录。比如工资6256.11月社保个人部分362.7.公司部分885.63.公积金公司100，个人100.计提和确认分录怎么做账？麻烦写仔细一点分录。
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您好，1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2021 12/14 16:39
84785004 
2021 12/14 16:41
老师写下对应金额可以吗？不是纯粹的要这个分录。是要针对这个员工的分录怎么写。
84785004
2021 12/14 16:43
公司员工是社保公积金分公司买的。发工资是我们公司发的。发的时候我们扣了员工社保公积金买社保公积金的钱也没给分公司
朴老师 
2021 12/14 16:47
个税是你们报的吗
84785004
2021 12/14 16:52
工资我们发了的。个税要报。就是不清楚填不填个人部分
朴老师
2021 12/14 16:58
个人部分也要填写的
要扣的
挂往来就行了
84785004
2021 12/14 17:10
公司和个人部分在缴纳社保时挂在分录里其他应收款里吗？贷方再挂其他应付款
朴老师
2021 12/14 17:13
同学你好
对的
是这样的哦
84785004
2021 12/14 17:15
不然公司实际缴纳的银行存款贷方跟借方不平。
朴老师
2021 12/14 17:20
同学你好
你做平就行了
84785004
2021 12/14 17:34
那老师。每个人申报了个税。到时候都是自己下APp个税汇算清缴还是个税自然人系统进行统一汇算清缴
朴老师
2021 12/14 17:44
同学你好
都可以自己做汇算清缴
84785004
2021 12/15 15:07
老师大多数员工是老年人。不会。我意思公司这边可以帮忙统一做汇算清缴不？怎么操作。
朴老师
2021 12/15 15:14
这个可以操作的哦
84785004
2021 12/15 15:44
怎么操作呢？在自然人系统里吗？
朴老师
2021 12/15 15:50
同学你好
对的
明年才可以操作
84785004
2021 12/15 15:55
嗯。汇算清缴才可以嘛。有操作流程吗？
朴老师
2021 12/15 16:01
对的
汇算清缴才可以的
流程现在没有
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