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问题已解决
老师：因税务稽查我们的供应商怀疑是虚开发票，现在我们已抵扣，需要做进项转出。除了做：借：应交税金一进项转出 贷：应交税金一未交税金 分录，还要什么分录？
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当时分录是怎么做的，做到了成本吗？
2021 12/15 09:23
郭老师 
2021 12/15 09:23
当年的还是以前年度的？
84784968 
2021 12/15 09:25
业务发生在三年前了，当时业务流程会计记账完整结束。被通知进项转出是今年
郭老师
2021 12/15 09:27
借应付账款贷以前年度损益调整应交税费应交增值税，查补税款，
借应交税费查补税款，贷银行存款完整的做这个。
84784968
2021 12/15 09:33
没有应付帐款发生啊？是不是做两笔分录？借:以前年度损益调整 贷：应交税交一进项转出 借：应交税金—进项转出 贷：应交税金一未金税金
郭老师
2021 12/15 09:35
做一个借营业外支出贷应付账款，这个营业额支出不允许抵扣所得税。
郭老师
2021 12/15 09:35
你这个汇算清缴的时候，把企业所得税补吗？
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