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问题已解决
原材料供应商会给我司设置一个银行账户，用于收我司的货款，和给我司发放返利（返利会在下次购货时抵扣，发票以商业折扣显示），银行账户管理权归供应商所有。 1、我司想供应商购买原材料，采购金额达到供应商考核要求，供应商给予5万元返利，返利款进入上面所述账户。那么，关于这笔返利，我司需要记账，做“预付账款”处理吗？
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你好 ； 1. 意思是计入你账上； 要做货返处理 。那 你们这个返利会涉及开票吗
2021 12/15 09:24
84784947 
2021 12/15 09:30
这笔钱已经确定给我们了，但是钱放的银行账户所属权归供应商。我们不需要开发票。我们下次采购时，这部分返利可以冲减货款，发票是以商业折扣方式开给我们
meizi老师 
2021 12/15 09:32
你好；
如果是不开具发票的
借：库存商品
贷：主营业务成本
84784947
2021 12/15 11:03
老师您认真点看吧！
供应商确认返利，这么做分录对吗
meizi老师
2021 12/15 11:06
你好 ； 我仔细看了 。 正常你们收到货返 假如是要开票的话是应该做 ；
收到销售返利方，冲减销售成本，并将进项税金转出。
借：银行存款
贷：主营业务成本
应交税费--应交增值税（进项税额转出）
而你现在是 不开票 。 同时 收到货物 就需要直接去冲你的主营业务成本了 。 直接做 借：库存商品
贷：主营业务成本
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