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问题已解决
老师，工程款收到了，当时成本票只有代开的建筑服务发票，没有材料发票，我企业税也已经报了，这个后来老板又拿来说是材料发票，这个还怎么入帐呀
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你好，当时你的成本做得不全，只做了一部分，是不是？
2021 12/15 16:07
84784977 
2021 12/15 16:08
当时没有发票给我我没有做，也没有付款记录，现在才把款转给对方叫对方开发票过来，
郭老师 
2021 12/15 16:09
你好，是不是你之前结转的成本之结转了一部分，没有结转全部的？
84784977
2021 12/15 16:11
啥叫只转一部分呢？我也没有计提这笔材料发票呀，只做了人工而已，结转人工成本
郭老师
2021 12/15 16:13
结转成本你只做了人工费的，没有做材料的，是这么理解吧？
郭老师
2021 12/15 16:13
一般说成本都是结转成本，没有说计提成本大。
84784977
2021 12/15 16:14
嗯那现在这个材料发票咋入
郭老师
2021 12/15 16:15
借原材料贷，其他应付款或者是应付账款，借主营业务成本贷原材料。
84784977
2021 12/15 16:16
问题这些没有针对哪个项目的材料哪个收入的材料成本呀
郭老师
2021 12/15 16:18
那你之前确认收入的这个项目成本包不包含这个原材料，如果不包含的话，这些材料是用在哪里的？
84784977
2021 12/15 16:20
就用在原来的收入里呀，只有人工票，当时问怎么没有材料发票吗对方说没有的，那我就不做了呀然后该交税交税了现在给我冒出这个材料票，估计以前没开然后花钱找别人开的
郭老师
2021 12/15 16:25
你好，那你现在于相当于补做收入，就是辣，你能反结账修改吗？能反结账修改的话，反结账修改去但骨，然后这个月收到了发票红冲之前的蛋糕，然后再做发票的。注意一下你的财务报表需要重新申报，如果不能反结账修改，不能重新申报的，补到这个月上面的思路就是怎么没有对应的收入，你的收入提前做了，你的成本后期补的。
郭老师
2021 12/15 16:25
你这么解释的话，税务局会认为你是去开发票的，没有收入怎么会有成本？
84784977
2021 12/15 16:29
那如果下次没有发票来先把成本账做的话怎么做
郭老师
2021 12/15 16:30
借工程施工贷应付账款
借主营业务成本贷工程施工。
84784977
2021 12/15 16:36
那这样做的话后面开来的发票跟当时做的账月份不对应没事吗？
郭老师
2021 12/15 16:41
没有关系的发票到了红冲暂估，然后再做发票的，只要有发票，汇算清缴之前到了发票，你就可以抵扣所得税。
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