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.甲广告公司为增值税一般纳税人,2020年11月 发生如下业务:(1)取得含增值税的广告代理收 人200万元,因广告效果出色取得奖金5万元; (2)出租摄影设备取得含增值税的租赁收人50万 元、收取设备磨损赔偿金8万元;(3)向广告发 布者支付广告发布费,取得增值税专用发票上注 明的税额为4.8万元;(4)购进职工集体宿舍用 装修材料,取得增值税专用发票上注明的税额 为0.85万元;为此,向运输公司支付运输费,取 得增值税专用发票上注明的税额为0.11万元。 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,请计算 甲公司11月应纳税额。

84784997| 提问时间:2021 12/17 10:51
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立红老师
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职称:中级会计师,税务师
同学你好 销项税额=200*6%加5/(1加6%)*6%加上50*13%加8/(1加13%)*13% 进项税额=4.8 应纳税额=销项-进项;
2021 12/17 10:53
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